Simulateur de l’impôt 2027 sur les revenus 2026

Voici le simulateur de l’impôt 2027, mis à jour pour intégrer toutes les nouveautés fiscales. Début octobre, la loi des finances a revalorisé le barème et les composants de 2.1%. Ce simulateur, conçu pour calculer vos impôts 2027 sur les revenus de 2026, est accessible gratuitement et en illimité. Grâce à lui, vous saurez exactement combien d’impôts vous devrez régler en 2027. Les mises à jour importantes sont : revalorisation des tranches fiscales de 2.1 %, ajustement des plafonds du quotient familial et modification des paramètres de la décote fiscale. Si une nouvelle annonce change la donne d’ici mai 2027, il sera mis à jour immédiatement. Toutes ces données ont été prises en compte pour garantir un calcul fiable et exact à l’euro près.

Je suis disponible pour toute question en commentaire. Il est possible de télécharger le résultat au format PDF. Pour toute question ou incompréhension, je vous rappelle que j’offre la vérification de vos déclarations de revenus ici : contrôle gratuit des déclarations par le gérant de Corrigetonimpot.

Comment calculer vous-même votre impôt 2027 ?

Afin de déterminer le montant de votre impôt pour l’année 2027, vous aurez besoin :

• De votre revenu imposable (R) : au centre de votre avis d’imposition.
• Du nombre de parts de votre foyer fiscal (N) : en bas à droite de votre avis d’imposition.

Il vous suffit ensuite de diviser le revenu imposable par le nombre de parts, puis de suivre la ligne correspondante dans le tableau qui suit.

Résultat de la division	Formule de calcul de l’impôt	Tranche marginale d’imposition
De 0 € à 11 844 €	0	0%
De 11 844 € à 30 200 €	(R * 0.11) – (1 302.84* N)	11%
De 30 200 € à 86 353 €	(R * 0.30) – (7040.84* N)	30%
De 86 353 € à 185 737 €	(R * 0.41) – (16 539.67* N)	41%
Au-delà de 185 737 €	(R * 0.45) – (23 969.15* N)	45%

Tous les détails et limites de cette formule de calcul sont expliqués ici : formule de calcul rapide de l’impôt. Vous verrez que sur certains cas, un autre calcul s’applique et il est pris en compte par le simulateur.

Quelles sont les tranches fiscales d’imposition pour 2027 ?

Voici le barème des tranches de l’impôt 2027 :

Revenu net imposable (pour une part de quotient familial)	Taux d’imposition
Inférieur à 11 844 €	0%
De 11 844 € à 30 200 €	11%
De 30 200 € à 86 353 €	30%
De 86 353 € à 185 737 €	41%
Au-delà de 185 737 €	45%

Quel revenu pour ne pas être imposable en 2027 ?

Pour un célibataire, le plafond du revenu imposable à ne pas dépasser est fixé à 17 949 €. Au-delà de ce seuil, vous serez soumis à l’impôt. Voici une explication détaillée du calcul pour un revenu imposable de 17 949 € :

• Application des tranches d’imposition :
  • Tranche à 0 % jusqu’à 11 844 €.
  • Tranche à 11 % entre 11 844 € et 17 949 €.
  • Calcul : (17 949 – 11 844 ) × 0,11 = 672 € (impôt brut).
    
• Calcul de la décote fiscale (selon l’article 197 du CGI) :
  • Décote applicable : 599 €.
    
• Impôt corrigé :
  • Impôt brut : 672 €
  • Décote : -612 €
  • Impôt final : 672 € – 612 € = 60 €.

En vertu de l’article 1657 du CGI, un impôt de 60 € n’est pas exigible, car il est inférieur au seuil minimal de 61 €. Cependant, si votre revenu imposable augmente de seulement 1 €, l’impôt final atteindra 61 €, et il faudra alors le régler ! De plus, le revenu imposable est calculé après une déduction forfaitaire de 10 % sur les salaires déclarés. Ainsi, pour éviter toute imposition en 2027, votre salaire brut annuel en 2025 ne doit pas excéder 19 943 €.

Plus de détails dans mon article sur le montant maximum de revenu/salaire pour ne pas payer d’impôt en 2027.

Quand déclarer ses impôts en 2027 ?

La déclaration des revenus 2026 devra être effectuée au mois de mai 2027, que ce soit en ligne ou, pour ceux qui en ont encore la possibilité, au format papier. Cette démarche concerne tous les foyers fiscaux, qu’ils soient imposables ou non.

Calendrier des déclarations :

• Service en ligne : Ouverture estimée le jeudi 8 avril 2027 sur le site officiel « impots.gouv.fr ».
  
• Dates limites estimées pour la déclaration en ligne (selon votre département) :
  • Départements n° 1 à 19 : Jeudi 20 mai 2027 à minuit.
  • Départements n° 20 à 49 (y compris la Corse) : Jeudi 27 mai 2027 à minuit.
  • Départements n° 50 à 974/976 : Jeudi 3 juin 2027 à minuit.

Pour ceux qui déclarent encore leurs revenus via le formulaire papier (si cette option reste disponible), il faudra envoyer votre déclaration avant le lundi 17 mai 2027.

L’avis d’imposition, indiquant le montant final à régler, sera transmis à partir de septembre 2027.

Déclaration pour les couples : commune ou séparée ?

Le choix de conclure un pacte civil de solidarité (PACS) ou de se marier a des conséquences directes sur votre déclaration fiscale. Contrairement à une idée reçue, ce choix n’entraîne pas toujours une diminution de l’impôt. Dans de nombreux cas, il peut même augmenter significativement en fonction de plusieurs paramètres. Les variables comme le nombre d’enfants à charge, les sources de revenus et le taux de prélèvement à la source déjà appliqué rendent presque impossible les prévisions de l’avantage ou de l’inconvénient d’une déclaration commune.

Ainsi, les futurs conjoints, qu’ils soient sur le point de se marier ou de conclure un PACS, devront effectuer des simulations afin de trouver la meilleure solution et éviter de payer un montant excessif d’impôts. Je vous conseille de lire mon article détaillé sur le sujet : avantages d’une déclaration commune ou individuelle.