Impôt

Simulateur Excel : calcul de l’impôt 2019 sur les revenus 2018.

Le barème de l’impôt 2019 sur les revenus 2018 étant connu, vous êtes nombreux à me solliciter pour avoir un simulateur. C’est chose faite avec ce fichier Excel gratuit qui calculera l’impôt 2019 à l’euro près. Le simulateur est simple mais je vous invite à lire ces quelques lignes pour une utilisation efficace du fichier, notamment avec la mise en place de l’impôt à la source et l’imposition des revenus exceptionnels.

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Simulateur de l’impôt 2019 sur le revenu 2018 : comment l’utiliser?

Il vous suffit d’ouvrir le fichier et de remplir uniquement les cases bleues. Vous pouvez modifier la situation familiale, le nombre d’enfants à charge, les situations particulières et le revenu imposable.
Le logiciel calcule alors l’impôt sur le revenu final en rouge en case C14. Le nombre de parts fiscales apparaît sur la case C8.

Que mettre dans la case revenu imposable du simulateur de l’impôt 2019?

C’est le point le plus important, l’impôt est calculé selon votre revenu imposable et non selon le revenu déclaré. Le revenu imposable est le revenu retenu après les abattements. Le plus connu étant l’abattement de 10% sur les salaires (ou les frais réels). Il faut donc enlever toutes les déductions (versement PERP, déduction des 10% sur le salaire, déduction sur le foncier…) de vos revenus pour connaître le revenu net imposable qui servira à calculer l’impôt.

Exemple de calcul de l’impôt 2019 :

Mr Corrigetonimpôt a perçu 30 000 € de salaires en 2018. Il sait qu’il aura un abattement de 10%. Son revenu imposable sera donc de 30 000 – 10% * 30 000 = 27 000 €. Il indique 27 000 € dans la case « revenu imposable » pour calculer l’impôt via le simulateur.

Pour plus de détail, relisez mon article sur la différence entre le revenu imposable et le revenu fiscal de référence.

La case « situation particulière » est-elle nécessaire pour le calcul de l’impôt 2019?

Certaines situations donnent droit à des parts supplémentaires. Attention, l’avantage fiscal procuré par ces parts supplémentaires n’est pas le même que celui procuré par les parts provenant des enfants à charge. J’ai donc différencié les demi-parts pour enfant à charge des demi-parts pour les cas spécifique afin d’avoir un calcul de l’impôt exact. Le fichier Excel permet de calculer l’impôt pour :

 – les personnes seules qui cochent la case T « parent isolé ».
 – les personnes seules qui cochent la case L « enfant élevé seul 5 ans ».
 – les personnes invalides.

A défaut, laissez la case vide. Attention, les cas suivants ne sont pas autorisés par le fisc et synonyme de simulation faussée.

1) Impossible d’être marié/pacsé et de cocher la case T ou L.
2) Impossible d’avoir des enfants à charge et de cocher la case L.
3) Impossible de n’avoir aucun enfant à charge et de cocher la case T.

Si vous n’êtes pas à l’aise, lisez l’article qui explique les conditions pour avoir une demi-part supplémentaire via la case T ou L quand on vit seul.

Le simulateur de l’impôt 2019 indique un impôt avant décote et une décote?

Depuis plusieurs années, les personnes ayant un impôt inférieur à 1 594€ (personne seule) ou 2 626€ (couple) ont un cadeau fiscal supplémentaire : la décote. Celle-ci est calculée par le fisc et vient s’enlever de l’impôt calculé. Le logiciel prend en compte cet aspect qui concerne des millions de gens. Si vous avez le droit à la décote, le simulateur excel la calculera et l’enlèvera de l’impôt pour trouver la note finale. Vous constaterez que si la décote est supérieure à l’impôt, on retient un impôt final de 0 €, rien n’est restitué!

Quelles sont les données non calculées par le simulateur de l’impôt 2019? 

Outre les cas spécifiques que je n’ai pas inclus dans le calcul (garde alternée, demi-part ancien combattant), retenez que le simulateur Excel ne prend pas en compte 2 aspects récurrents :

 1) Un abattement de 20% (ou un lissage de cet ordre) sera appliqué sur l’impôt final (en rouge) si votre revenu fiscal de référence est inférieur à 20 480 € (40 959 € pour une couple). Je ne peux pas l’inclure ici car la notion de revenu fiscal de référence est complexe et différente du revenu imposable. Vous connaîtrez votre revenu fiscal en 2018 seulement.

 2) les réductions et crédits d’impôts : ces avantages fiscaux ne sont pas inclus dans le simulateur mais ce n’est pas grave. En effet, ils s’imputent après le calcul de l’impôt. Ils ne viennent donc pas fausser le calcul. Il vous suffit d’en tenir compte et de les retrancher. Attention, si la réduction ramène l’impôt à 0 €, le solde est perdu. Si c’est un crédit d’impôt, le solde est remboursé par le fisc via un chèque. 

Exemple de calcul :

Mr Corrige ton impôt utilise le simulateur et obtient un impôt final en rouge de 600 €. Il sait qu’il a le droit par ailleurs à une réduction de 800 € car il a fait des dons. Son impôt sera de 600 – 800. Comme c’est une réduction d’impôt, l’impôt sera de 0 € et il ne récupérera pas les 200 € de réduction restants.

Mr Corrige ton impôt utilise le simulateur et obtient un impôt final en rouge de 600 €. Il sait qu’il a le droit par ailleurs à un crédit d’impôt de 800 € car il a un employé à domicile. Son impôt sera de 600 – 800. Comme c’est un crédit d’impôt, l’impôt sera de 0 € et il aura un chèque du fisc de 200 €. Le crédit d’impôt n’est jamais perdu.

Pour retrouver le détail des réductions et crédits d’impôt fréquents, direction la rubrique « impôt » de mon site pour retrouver les articles explicatifs.

Simulateur de l’impôt 2019 et impôt à la source : quid de l’année sans impôt?

La mise en place du prélèvement à la source ne change rien aux calculs de la fiscalité. En revanche, l’année de transition est particulière car l’impôt  est annulé. Pour cette année 2019, l’impôt calculé par le simulateur sera bien annulé par le fisc. Il reste intéressant d’utiliser l’outil car le fisc va bien calculer cet impôt avant de l’annuler car il servira à calculer votre taux à la source à partir de septembre et à savoir si on vous restitue vos réductions d’impôts acquises en 2018. L’outil peut aussi servir à faire des simulations pour savoir comment déclarer au mieux les revenus 2018. En effet, comme je l’explique dans plusieurs articles il est important de déclarer en réduisant la fiscalité au maximum même si elle sera annulée (voir les articles impôt à la source).

Enfin, les revenus exceptionnels seront taxés en 2019. Sachez que le simulateur ne permet pas d’estimer cet impôt. J’ai détaillé le calcul de l’impôt pour les revenus exceptionnels ici : comment seront imposés les revenus exceptionnels 2018 en 2019?

20 Commentaires
  1. Bonjour
    Nous sommes un peu perdus et avons besoin d’aide pour être sûrs de faire notre déclaration comme il faut, suite à la naissance de notre enfant. Notre fils est né le 31/08/2018 et nous sommes en concubinage. Le revenu net imposable de mon concubin est de 23894 euros et le mien de 23650 euros, auquel il me semble, je dois rajouter 133.20 euros de frais de garde, puisqu’il n’a commencé la crèche qu’en novembre et que la CAF m’a reversé 730.40 euros sur les 863.60 euros que j’ai payés à la structure . Le CMG est imposable mais pas l’allocation de base, c’est bien cela? Faut-il déclarer notre enfant sur une des deux déclarations plutôt que l’autre? Laquelle? Peut-on ou doit-on le déclarer sur les deux? Si je ne le déclare pas sur la mienne, cette information risque-t’elle de manquer lors du calcul de mes droits à la retraite? Merci de votre aide, malgré l’urgence! En plus, impossible d’accéder à mon espace particulier sur impots.gouv ce soir!!!!
    Cordialement

  2. Bonjour,
    Je voudrais un petit éclaircissement concernant le calcul des impôts sur les dividendes car j’ai rencontré 3 professionnels (expert comptable,gestionnaire de patrimoine et ils ont tous une approche différente dans le calcul).
    Pour une prise de dividende en 2018 de l’ordre de 110k€ avec le simulateur j’obtiens en arrondissant grossièrement 14k€ d’impôt.
    Comment est interprété le résultat ? en flat tax ou impôt progressif?
    En faisant flat tax à la main j’obtiens le même résultat que en IR avec la feuille excel.

    Merci d’avance

    Calors

  3. Bonjour,

    Merci pour tous ces conseils.
    Pour le simulateur, que dois-je (et comment) noter ma situation sachant que je vis en concubinage.
    Je m’explique, quand j’ouvre le simulateur sur Mac, je dois changer manuellement la situation, il n’y a pas de »choix » à sélectionner, ce qu’il fait que le montant ne change pas si je rajoute à la main concubinage dans situation.
    J’espère que mon explication est claire, désolé pour le roman et merci d’avance pour votre aide.

    Thomas

    • Thibault Diringer - Corrigetonimpot

      Bonjour,
      Désolé je n’ai jamais vu le simulateur sous mac, je ne sais donc pas comment il réagit.
      Cordialement.

  4. bonjour,
    je ne trouve pas le même résultats avec votre formule et votre simulateur.
    avec un revenu de 80000 et 3 part ça donne un QF de 26667
    en utlisant la formule ça donne :
    (80000*0,14)-(1372,98*3) = 11200 – 4118,94 = 7081

    avec votre simulateur j’obtiens avec les mêmes données : 9533

    où est le bon calcul?
    Merci

  5. Bonjour,
    Le site est en cours de transfert. Comme je l’explique ici, je vous invite à reposer votre question après la mise à jour :
    https://www.corrigetonimpot.fr/corrigetonimpot-change-transfert-site-internet/
    Cordialement.

  6. Bonjour,
    Ce classeur Excel est reellement tres pratique et simple d’utilisation : je vous en felicite.

    J’aimerais savoir s’il en existe des versions sur les annees anterieures ?
    (j’aimerais controler mes impots sur les annees 2015 a ce jour)

    Merci pour toutes les informations fournies par ce site.

  7. Corrige ton impôt

    Bonjour,
    En union libre, c’est lui qui a les parts supplémentaires sur sa déclaration.
    Cordialement.

  8. Bonjour ,
    Ma déclaration d impôt je suis situation du foyer c avec 1 enfants mineurs.j ai 1,5 parts et mes impôts sont de 457€ .(2018)
    Ma question est la suivante je vis en union libre avec mon conjoint handicapés qui a 0€ de Revenu (impôt 0 ) puis je bénéficier de part supplémentaires ? Vu que j assume tout financièrement. ? Il y a
    une case personnes recueillis handicapés ?
    Merci de votre aide car je ne suis pas très à l’aise avec la déclaration merci

  9. Corige ton impôt

    Bonjour Marc,
    Difficile à dire, c’est possible si vous aviez des réductions qui ne sont plus par exemple.
    Cordialement.

  10. Bonjour, pour un revenu fiscal inférieur de 10000 € a l’année précédente mon impôt est supérieur de plus de 500 € . Est-ce normal .
    Cordialement

  11. Vous payer pour rien et vous êtes contents?!!!!

  12. Corrige ton impôt

    Bonjour,
    J’ai détaillé l’étalement et le quotient ici : https://www.corrigetonimpot.fr/impot-etalement-quotient-prime-retraite-licenciement-foncier-paiement/
    Cordialement.

  13. Bonjour, je suis à la retraite depuis le 1er juin 2017. Mon ex-employeur m’a versé l’indemnité de départ à laquelle j’avais droit ainsi que les congés payés que je n’ai pas pu prendre comme étant en
    arrêt maladie depuis 2015. Je vais demander l’étalement sur 4 ans de l’indemnité mais à votre avis puis-je demander l’application du quotient sur les congés étant donné qu’il s’agit d’une dette
    antérieure à 2017 dont le règlement n’a pu intervenir qu’in fine. Peut-on considérer qu’il s’agit d’un revenu exceptionnel ou différé ? Cordialement. FB

  14. Corrige ton impôt

    Bonjour Jérome,
    C’est tout à fait normal. Dans la réalité, le fisc fait deux calculs :
    1) celui que vous venez de faire.
    2) Un second calcul qu’on appel « plafonnement du quotient familial ». Le fisc calcule l’impôt avec 2 parts et retranche un plafond qu’il détermine pour chaque demi part supplémentaire.

    Les impôts conservent le calcul qui donne le plus d’impôt entre les deux. Cela leur permet de plafonner l’avantage que procure les demis-parts pour ceux qui sont dans des tranches à 30% ou plus.
    C’est malheureusement votre cas. Le calcul 1) donne 5 840 € d’impôt mais le 2) donne 6 807 € d’impôt. On retient le plus élevé donc le 2!
    N’hésitez pas à partager le site si la réponse vous aide.
    Cordialement.
    T.DIRINGER

  15. Bonjour,
    Merci pour vos précieuses informations.
    Par contre, je ne trouve pas la meme somme en utilisant la calculatrice ou la formule. Ou est mon erreur?
    Voici la situation:
    2.5 parts
    66003€ de revenu imposable
    66003/2.5=26401 soit tranche à 14% on est d’accord
    26401-9710=16691
    16691*14%=2336
    2336*2.5=5840
    Alors que dans la calculatrice j’obtiens 6807…
    Je ne comprends pas. D’autant que j’ai à peu près le meme écart entre mon calcul et ce que me reclame le fisc pour les revenus de 2016…
    Merci d’avance pour votre aide
    Cdt

  16. Corige ton impôt

    Bonjour Jean,
    J’avais réalisé ce simulateur fin novembre et n’avais pas encore les nouveaux seuils de décote qui ont bougés de quelques euros. Merci pour votre vigilance, je viens juste de le mettre à jour! Vous
    pouvez vérifier, la décote est maintenant la même que sur le simulateur « impôt.gouv ».
    Mon simulateur ne fait pas la réduction sous conditions de revenu. Celle-ci dépend du revenu fiscal de référence (donc prend en compte tous les revenus, bancaires, plus-values ect….) et non pas du
    revenu imposable. Je préfère ne pas l’intégrer dans mon simulateur pour éviter de mauvaises surprises aux utilisateurs. Sur les autres simulateurs, les logiciels la calculent en se basant sur le
    revenu imposable. Si lors de la déclaration, votre revenu fiscal est supérieur au revenu imposable, cette réduction sous conditions de revenus ne sera finalement pas activée contrairement à la
    simulation. C’est rare mais ça arrive pour ceux qui ont des revenus de sources différentes. Je préfère informer qu’elle existe et avertir que je ne peux la calculer car le revenu fiscal de référence
    n’est pas connu.
    Merci encore pour votre remarque. Cordialement.
    Thibault

  17. Bonjour,
    La décote et réduction sous condition de revenu n’ont pas les mêmes valeurs que sur le site impot.gouv ???

  18. Trés efficace….merci bien!

  19. Super simulateur de l’impôt. Très utile et le fait de pouvoir mettre parent isolé ou autre est super pour calculer l’impôt de 2018. Merci beaucoup!

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